В ЗУП 3.1 обнаружена ошибка — в расчетную базу резерва по отпускам при нормативном методе попадают начисления, которые не учитываются в среднем для отпуска.
В расчетную базу резерва попадают начисления, которые не учитываются в среднем для отпуска.
Причина проблемы – ошибка в Настройке расчета резервов по оплате труда, пустая табличная часть Исключения из расчетной базы фонда оплаты труда.
Для обхода ошибки нужно полностью удалить Настройку расчета резервов по оплате труда и создать заново:
- Заполнение табличной части Исключения из расчетной базы фонда оплаты труда происходит при первой записи настройки, в дальнейшем на нее повлиять нельзя.
См. также:
- ЗУП 3.1: Резервы отпусков и вознаграждений – новый механизм (Часть 2)
Подписывайтесь на наши YouTube и Telegram чтобы не пропустить
важные изменения 1С и законодательства
Помогла статья?
Получите еще секретный бонус и полный доступ к справочной системе БухЭксперт8 на 14 дней бесплатно
Оцените публикацию
(2 оценок, среднее: 5,00 из 5)
Загрузка…
Ваша заявка принята. Мы решим ваш вопрос в течение 2-х рабочих часов!
Спасибо! Ваша заявка принята.
Мы свяжемся с вами в ближайшее время!
Спасибо! Мы свяжемся с вами через несколько минут
Вопрос:
Не заполняется документ «Резервы отпусков» в конфигурации 1С:Зарплата и управление персоналом, ред. 3.1, как исправить ситуацию?
Ответ:
В новых релизах изменены настройки Учетной политики организации по резервам отпусков. До конца 2022 года нужно заполнять прежний документ «Резервы отпусков (архив)». Если он не заполняется, нужно проверить настройки Учетной политики организации (в разделе «Настройки»). Здесь должна быть запись на 2022 год. Для новой настройки «Резервы по оплате труда» будет запись на 2023 год.
Свидетельство о регистрации СМИ: Эл № ФС77-67462 от 18 октября 2016 г.
Контакты редакции: +7 (495) 784-73-75, smi@4dk.ru
Поздравляем! Вы успешно подписались на рассылку
ЗУП. Перестало заполнять резервы отпусков. |
Я |
14.10.22 — 16:11
Добрый день.
Не заполняются обязательства и резервы текущего месяца за сентябрь. До этого все нормально работало.
Куда копать. что смотреть?
Версия ЗУП 3.1.23.68, все патчи установлены
1 — 14.10.22 — 16:43
Вопрос снят
2 — 21.10.22 — 11:10
(1) А по подробнее?
Я понимаю, что вместо одного документа теперь используется другой. Но что делать с синхронизацией? «Резерв на оплату труда» в бухгалтерию не выгружается! Или что-то где-то я не поставил?
3 — 21.10.22 — 11:25
(2) В 23.68 нет еще «резерва на оплату труда», появилось только в последнем релизе
4 — 21.10.22 — 11:27
А, да, у меня другой релиз — 3.1.23.165, но от этого не легче — новый документ не синхронизируется
5 — 21.10.22 — 11:58
Может кому-то пригодиться:
Если очистить справочник «Настройки расчета резервов по оплате труда» (или исправить в элементах реквизит «Период» на более поздний), то можно работать с документом «Резервы отпусков» как прежде
6 — 21.10.22 — 17:54
(4) С версии 3.1.23.165 разработчики несколько изменили механизм резервов. Теперь для отражения факта использования резерва в подсистеме учета резервов предназначена табличная часть «Выплата за счет резервов» документа «Отражение зарплаты в бухучете».
7 — 21.10.22 — 19:14
(6) Использование резерва и его начисление — разные вещи
8 — 22.10.22 — 15:34
9 — 23.10.22 — 19:03
10 — 24.10.22 — 08:18
(9) Да, но там таким сухим казенным языком.. А девчата из профбуха сами все пробуют, дают полезные советы. которые в документации, бывает, и не найти.
11 — 24.10.22 — 08:50
Мельком пока почитал по ИТС. Если я правильно понял, теперь можно будет вести учет оценочных и резервов «сборно» по подразделениям, а не индивидуально по сотрудникам. Надо попробовать и обрадовать знакомых бухгалтеров.
12 — 24.10.22 — 09:03
(11) Оно и велось раньше сборно по подразделениям.
Точнее, для резервов на оплату труда вообще никак не велось.
Тут сейчас из-за актуальности темы (вышло обновление и все кидаются смотреть) идет путаница между «Резервы на оплату отпусков», которые были
И более расширенным инструментом — «Резервы на оплату труда», которых не было.
13 — 24.10.22 — 09:08
(12) Подскажите, пожалуйста, «Резервы на оплату отпусков», которые были» — тут ничего не поменялось? Работает, как раньше?
14 — 24.10.22 — 09:17
(13) практически, да.
Там выше уже указали (5), что нужно поправить, чтоб пока не действовала новая настройка.
Тут же фишка использования резерва, хоть на оплату отпусков, хоть на оплату труда — он должен начисляться и использоваться с начала года.
Если с начала текущего года порядок работы с резервами изменять не планируется, то смотрим на «Настройки расчета резервов по оплате труда» и задвигаем его в будущее или убираем совсем.
з.ы. Это изменение Резервов должно было появиться со временем появиться для крупных отраслевых внедрений, в которых унаследованы подходы к использованию резервов для формирование фонда оплаты труда под годовые премии, «по итогам года», с разными хитрыми условиями стажа работы в отрасли или на предприятии и т.п.
15 — 24.10.22 — 10:50
При обновлении на релиз 3.1.23.165 с релиза 3.1.18 у меня в справочнике «Настройки расчета резервов по оплате труда» период установился 2023. Я правильно понимаю, что для того чтоб расчет велся как прежде, ничего делать не нужно? С 2023 пойдет по новому алгоритму?
16 — 24.10.22 — 14:16
(14) Всё равно не работает. Резервы отпусков (архив) — не дает заполнить новы документ. Второй момент, выгрузка в Бухгалтерию не работает. Как налоги сдавать?
17 — 24.10.22 — 14:20
(16) зачем заполнять устаревший документ?
18 — 24.10.22 — 14:21
(16) ВЫгрузка в бух… ну да. Надо бух базу обновлять. Если почитать об обновлении релизов, то там сказано, что версия менеджера обменов данными поднята на единичку и в ЗУП и в БП.
19 — 24.10.22 — 14:22
(17) А новый не выгружается в бухгалтерию. Они и старый отключили и новый не выгружается.
https://forum.infostart.ru/forum68/topic288931/
Цитирую -«Релиз БП с поддержкой новой механики еще не вышел (в работе). Но, как выйдет потребуется обязательное обновление.».
20 — 25.10.22 — 19:12
(19)Я сделал так, как описал в (5). После этого смог создать — заполнить — провести — выгрузить в бухгалтерию (не обновленную) «старый» документ, который сейчас называется «Резервы отпусков (архив)»
21 — 26.10.22 — 10:08
(20) Мы пробовали, у нас ничего не получилось. Не заполняет документ и всё. Нам пришлось откатиться обратно.
22 — 26.10.22 — 10:53
(20) В общем я разобрался. Все работает так как и описал dt78 в (5). У нас была проблема в том, что уже сделали новый документ по резервам по оплате труда. Т.е. надо было удалить новый созданный документ, очистить справочник, либо поставить в справочнике 2023 год. И всё заработало. Всем спасибо, пока проблема решена.
23 — 28.10.22 — 09:37
Люди, так как планируете? На старом документе тянуть до конца года, в декабре перейти на новый?
Кто-нибудь бухэксперт смотрел конференцию? Что там говорили-то?
24 — 28.10.22 — 09:38
А если, положим, Бухгалтерию обновят, будут ли работать старые правила?
25 — 28.10.22 — 10:02
(24) В смысле, если БП обновят…
Сейчас открывайте описание что в конфигурациях нового на релизах. Там указано в свежих релизах и в БП 3 и в ЗУП 3, что подняли версию обмена на 1.11, а до этого было на 1.10.
Я уже обновил обе базы. Обмены работают.
Так все равно нужно БП обновить, даже не потому, что ЗУП обновился.
26 — 28.10.22 — 10:09
(23) работу с новыми настройками резервов… Я уже несколько раз выше написал — есть отпуска со своими резервами, а есть оплата труда со своими резервами.
Даже если у вас есть резервы отпусков, то это еще не означает, что используются резервы на оплату труда.
А если не означает, то до конца текущего года используйте старую схему резервов отпусков, т.е. действующую весь текущий год.
И резервы — это всегда на весь год. Помесячно, но на весь год. В середине года не принято прыгать то так, то так — такие прыжки устанавливаются Учетной политикой. Хотите использовать резервы на оплату труда — перегоняйте свои документы с резервами начала года.
И это не страшно и не критично. Но придется делать так, чтоб отражение в БУ осталось с прежними суммами проводок. Ручками туда нужно будет исправлять, если что. Оно вам надо?!
27 — 28.10.22 — 11:13
(26) Спасибо. А у вас в «Отражении зарплаты» столбец «Резерв » на вкладке «Выплаты за счет резервов» заполнен в старых документах? Я сделала как в п.5 посоветовал dt78. У меня все заполняется как раньше, только новый столбец пустой, а он обязателен к заполнению. Что там должно быть-то? Релиз 3.1.23.167
28 — 28.10.22 — 11:16
То есть, зарплату за октябр можно начислить, рассчитать резервы, сделать документ «Отражение», но в «Отражение» столбец «Резерв» пустой, поэтому «отражение» не проводится
29 — 28.10.22 — 11:21
И я смотрю к конфигураторе, что этот список для выбора в этот столбец, он получается как соединение справочника «Настройки расчета резервов по оплате труда» со справочником «Резервы», и если нет элемента справочника с подходящим периодом (а у нас нет, мы ж как в п.5 сделали), то выбирать не из чего. Бинго?
30 — 28.10.22 — 11:23
Так что до конца года проблематично дотянуть-то.
Что там в бухэксперте придумали? Кто смотрел?
31 — 28.10.22 — 11:32
(30) вряд ли они там успели что-то придумать. Слишком быстро это все случилось.
Сейчас у меня резервы отпусков в одной организации тоже есть… И я как чувствовал, что надо 9 месяцев закрыть, а уже после обновляться.
Прогоню по этой базе протестирую и отпушусь, что получится.
32 — 28.10.22 — 14:43
Вчера выпустили патчи для версии ЗУП 3.1.23.165 КОРП:
EF_30179700:
После обновления на 3.1.23.165 блокируется возможность проведения документа «Резервы отпусков (архив)» из-за автоматически созданной настройки резервов по оплате труда.
EF_30179705
Если используется архивный механизм учета резерва отпуском и одновременно в ИБ есть настройка нового механизма, в т.ч. помеченная на удаление — сумма списания за счет резерва в документе «Отражение зарплаты в бух.учете» удваивается.
33 — 28.10.22 — 15:18
(32) спасибо
34 — 28.10.22 — 15:21
А кто-нибудь понял, как рассчитать резерв отпуска на конец года по-новому? У меня не получается. И справка-расчет не формируется
35 — 28.10.22 — 15:22
(31) Проверил на копии. Все норм работает. В поле «Резерв» подставляется автоматом предопределенное значение.
(32) Ну как обойти наличие настройки — писали, а вот удвоения не заметил. Без каких либо патчей
36 — 28.10.22 — 15:31
(35) ну а где посмотреть расчет на конец года, как раньше было —— «остаток отпуска в днях* средний заработок заработок = резерв»? Раньше эти поля были и в документе «ОО» и в справке-расчете.
37 — 28.10.22 — 15:32
Я проверила, что работает списание и начисление ежемесячное. Осталось расчет на конец года увидеть по резервам отпусков
38 — 28.10.22 — 15:36
(36) Теперь это в новом документе расчета ) Так сказать стимуляция побыстрее переходить)
39 — 28.10.22 — 15:38
(36) вы пробовали? я сделала «инвентаризацию», этих столбцов не вижу
40 — 28.10.22 — 15:43
(39) Нет) Все равно раньше 23 года переходить на него не юудем, а до тех пор энное количество релизов выйдет
41 — 28.10.22 — 15:47
Так и нет смысла переходить на новый учет раньше 2023года тем кто вел резервы. Кто вел, просто дату меняем на 2023 и ведем по старому.
42 — 28.10.22 — 15:54
(41) Спасибо, кэп!)) Так и делаем)
43 — 28.10.22 — 16:11
(41) а отражение проводится? что в столбце «Резерв»?
44 — 28.10.22 — 16:18
(35) какое предопределенное? Если вы ставите 2023 год в настройках резервов, то в колонку не попадает. Попадает оценочное обязательство, у которого для этого вида резерва в справочнике «Настройки расчета резервов по оплате труда» есть настройка года, в котором «Отражение»делается.
45 — 28.10.22 — 16:19
Можно, конечно, когда старый документ «Резерв» делается, ставить 2023 год в настройке, а когда отражение «2022».
46 — 28.10.22 — 16:19
Но это прям с бубнами.
47 — 28.10.22 — 16:40
Уважаемые, у меня тоже получилось. Беру свои слова назад. Выбрать он не дает резерв, а при автоматическом заполнении проставляет резерв, без учета даты.
48 — 28.10.22 — 17:05
(47) Воот!) Именно об этом и писалось в (35). А у меня появился лишний повод убедить пользюков некоторых баз настроить автоматическое заполнение отражения, а не ручное — им видите ли проше ручками заполнить отражение на 2500 сотрудников, нежеди правильно один раз задать способы отражения)
49 — 28.10.22 — 17:39
(48) А как это? Заполнять ручками отражение? Что они там ручками трогают?
50 — 28.10.22 — 18:10
В «Инвентаризации» нашла справку-расчет, она под кнопкой «Печать» присутствует.
И вроде считает прям правильно…
Но, блин, в табличной части этой инвентаризации есть строки со способом отражения на 91 счет.
То есть,зуп правильно рассчитал насколько надо скорректировать сумму, которая к декабрю образовалась, но как он выбирает корреспонденции 96 счета при этом — непонятно.
Мляха.
51 — 28.10.22 — 19:28
(49) Все «трогают». То есть про кнопку «Заполнить» «забыли», делают «инсерт» и т.д…
Да, вот есть такие, сам в шоке
52 — 31.10.22 — 09:48
Добрый день, всем. А что делать в таком случае, распровелись некоторые документы «отражение зарплаты в бухучете» в ЗуП, что теперь с ними делать?? Не заполнен «резерв» во вкладке «выплаты за счет резерва»…
53 — 31.10.22 — 09:48
Исправления поставил. но это не помогает…
54 — 31.10.22 — 09:52
(52) (53) В учетной политике сдвинули настройку на 23 год?
55 — 31.10.22 — 09:55
(54) Да, сдвинул. Но документы я так понял распровелись еще раньше, при обновлении, выяснилось только сейчас, когда понадобилось сделать синхронизацию. В бухгалтерии период закрыт.
56 — 31.10.22 — 10:39
Главбух решила старые документы удалить, создали новые, которые автоматом заполнились. Их не будут включать в синхронизацию. В Бухгалтерии не стали открывать период и т.д. Боятся…
57 — 08.11.22 — 11:14
(52)Мы сделали Групповое изменение реквизитов Отражение зп в бухучете, там можно подставить заполнение резерва, только выбрать нужные доки, а то все изменится.. И документы сами перепровелись в итоге и не пришлось открывать месяц
58 — 13.11.22 — 23:20
(57) Спасибо! Завтра будем пробовать)
59 — 14.11.22 — 11:22
Добрый день!
Звонил сегодня в тех. поддержку 1С данные механизм расчета должен применяться с 2023 года.
Как и выше описано сказали полностью удалить настройку в новом справочнике «Настройки расчета резервов по оплате труда».
Когда использую старый документ «Резервы отпусков (Архив)» в закладке «Обязательства и резервы текущего месяца» итоговая сумму отрицательная.
Чего не должно быть. Кто-нибудь сталкивался?
60 — 14.11.22 — 13:01
Если будет ошибка возникать и не исчезать на новых релизах тупо попробуйте в документе сменить период (дату) документа и вернуть обратно. Полдня потратил на сей интересный глюк.
61 — 14.11.22 — 13:42
(60) Спасибо, сейчас пробуем…
62 — 14.11.22 — 13:56
(59) мало данных, чтобы вот так взять и ответить. Зависит от порядка проведения документов, от настроек метода расчета резервов (нормативный или МСФО).
Смотрел вебинар от бухэксперта, там упоминалось что-то подобное, но контекста уже не помню.
63 — 14.11.22 — 15:57
(57) Добрый день! Сегодня обновлялись на одной базе с релиза 3.1.23.68 на релиз 3.1.24.25. Документы не распровелись, все прошло штатно. Похоже 1С-ки подправили что-то в последних релизах.
64 — 26.12.22 — 14:34
Всем привет. Включили ли новый документ в обмен или еще нет? За декабрь надо будет делать инвентаризацию.
В описаниях новых релизов нет информации
65 — 26.12.22 — 14:39
(64) Давно уже включено в обмен через универсальный формат
66 — 26.12.22 — 15:31
(65) Спасибо!
67 — 26.12.22 — 15:41
Подскажите плиз, при переходе со старого обмена (на КД 2.0) на новый универсальный обмен синхронизацию подразделений и организаций нужно будет делать заново или там все тот же регистр сведений используется «Соответствия объектов информационных баз»?
68 — 08.01.23 — 23:59
Уважаемые, подскажите, у вас в новом документе резервы, если у сотрудника есть отпуск он в ФОТ для вычисления резерва не попадает?
Сейчас провела сотруднику в январе отпуск, в «отражении зарплаты» он показался правильно, но в документе «Резервы по оплате труда» получается, что отпуск входит в ФОТ, т.е. резерв = все начисления сотрудника (включая отпуск) * процент.
69 — 10.02.23 — 15:35
70 — 10.02.23 — 20:22
Можно оставаться на «архивный механизм учета резерва отпуском » или обязательно новый включать с 23 года?
71 — 10.02.23 — 22:07
(70) Разрешаю
72 — 11.02.23 — 06:13
73 — 11.02.23 — 06:13
74 — 11.02.23 — 06:13
75 — 12.02.23 — 03:10
(71) вы перешли ? почему да или почему нет
76 — 12.02.23 — 08:50
(75) Не перешли. Ибо незачем нам
77 — 12.02.23 — 13:18
(76) растолкуй пожалуйста. Вот этот архивный способ он всю дорогу будет поддерживаться? Какие то риски есть?
78 — 12.02.23 — 14:21
(77) Да кто ж знает сколько он будет поддерживаться, я планов вендора не знаю. Этот год думаю еще можно будет на нем прожить, дальше — тайна покрытая мраком
79 — 12.02.23 — 14:30
(78) спасибо. надеюсь среди года они ничего не сломают. Ведь вот этим способом со сдвигом настройки на поздний год куча народу могло воспользоваться для продолжения использования «архивного» механизма.
80 — 12.02.23 — 17:42
(78) вендор отвечает — оставаться на старом можно, но развиваться он не будет
magicSan
81 — 13.02.23 — 07:51
Ответ тех. поддержки 1С от 2.03.2023:
Установите патч EF_30179838. В форме настройке резервов по оплату труда станет доступно редактирование расчетной базы. Исправление войдет в ближайший релиз.
При расчете “Резервов” по отпускам нормативным методом за январь 2023 года возникла такая проблема – ряд начислений, которые не входят в “Средний заработок” попали в расчетную базу по резервам и отразились в колонке “Фонд оплаты труда (расч. месяц)”.
После перепроверки “Настроек среднего заработка” (Настройки -> Начисления -> Настройка НДФЛ, среднего заработка и др.) выяснилось, что при расчете резервов программа никак не учитывает базу для “Среднего”, а берет фактические начисления произведенные сотруднику в данном периоде. (такая проблема проявляется только если установлен “Нормативный метод”, при МСФО “Средний” учитывается верно).
Поиск решения
Для решения данного вопроса пришлось начать поиски в коде и данный путь привел в процедуру “ЗаполнитьПоказателиФондаОплатыТруда” общего модуля “РезервыПоОплатеТруда“, в которой и был обнаружен “Запрос” по выборке этих начислений, суть запроса сводится к тому, что берётся вся начисленная заработная плата сотрудника в указанном периоде за неким исключением, а именно исключаются “Начисления”, которые присутствуют в табличной части “ИсключенияИзРасчетнойБазыФондаОплатыТруда” справочника “НастройкиРасчетаРезервовПоОплатеТруда“. Но! данная таблица оказалась пустая и возможности у пользователя, добавить эти исключения по каким то причинам отсутствуют, т.е. в итоге в расчет попадают все начисления без исключений.
В моем случаи вопрос был решен путем программного добавления нужных начислений в “Исключения”, с целью оставить только те начисления, которые входят в “Средний заработок”, но не получилось повторить сумму “Среднего” на 100%. Кроме того “Взносы” берутся с учетом вхождения начисления в “Средний (общий)” не смотря на исключения.
Так же, было написано письмо в тех поддержку 1С с просьбой разъяснить данную ситуацию (ответ в начале описания)
Если у вас был похожий вопрос и вы решили его другим способом, то пишите пожалуйста в комментариях, как у вас это получилось.
ЗУП 3.1, Общие вопросы
Tags:Резервы отпусков
Зачем создавать резерв по отпускам и как это сделать с помощью программ «1С:Зарплата и управление персоналом 8» и «1С:Бухгалтерия».
- Зачем и кому нужны резервы отпусков
- Резервы отпусков в «1С:ЗУП», ред. 3.1
- Резервы отпусков в «1С:Бухгалтерия 8», ред. 3.0
Зачем и кому нужны резервы отпусков
В бухучете резервы отпусков, согласно законодательству, должны формировать все организации, за исключением тех, кто имеет право вести упрощенный бухучет.
В терминах бухучета резерв — это не что иное, как оценочное обязательство. Это резерв по планируемым расходам, которые с большой вероятностью произойдут в будущем. Определенных официальных методик расчета оценочного обязательства нет — надо учитывать реальную возможную величину расходов, которые возникнут в будущем. На практике бухпрограммы поддерживают два метода — мы их описали в таблице.
Оценочное обязательство — это обязательство организации, которое не имеет определенной суммы и сроков погашения. Термин введен положением по бухгалтерскому учету ПБУ 8/2010 «Оценочные обязательства, условные обязательства и условные активы».
В частности, резерв отпусков создается как источник для оплаты отпусков, компенсаций за неиспользованный отпуск, а также выплат взносов с указанных сумм. В течение года резерв должен расходоваться на те расходы, для которых он был создан.
Оценочные обязательства отражают на счете 96 «Резервы предстоящих расходов.
В налоговом учете резерв отпусков создают по желанию, чтобы равномерно учитывать расходы в течение года.
| Метод в бухучете | Как работает |
|---|---|
| Нормативный |
Рассчитывает резерв как процент от ФОТ. Указанный процент при этом организация определяет заранее и отражает в учетной политике.
Программа умножает процент на сумму фактических начислений, страховых взносов |
| Метод обязательств (МСФО) | Расчет идет по остаткам отпусков. То есть это разница между исчисленной и накопленной суммами обязательств. Исчисленная сумма — это сумма отпускных, исчисленная на положенное количество дней отпуска, эта же сумма равна компенсации отпуска при увольнении |
В налоговом учете поддерживается только нормативный метод.
Программа «1С:Зарплата и управление персоналом 8», ред. 3.1, списывает резервы автоматически при начислении отпуска.
Начинаем с настроек сведений об организации («Настройка» — «Организация/реквизит организации» — «Учетная политика и др. настройки» — «Резервы отпусков»).
Чтобы собственно начислить резерв отпусков, нужен документ «Резерв отпусков» (раздел «Зарплата» — «Резервы отпусков»). Создавайте его после того, как вы начислили зарплату и сформировали документ отражения зарплаты в бухучете.
Вводим остатки резервов отпусков документом «Резервы отпусков» и переключаем операцию с расчета текущего месяца на корректировку остатков.
Инвентаризация выполняется автоматически с помощью документа «Резервы отпусков» в декабре каждого года. Инвентаризация нужна, чтобы сопоставить остаток резервов отпусков на 31 декабря и сумму, необходимую для погашения расходов по отпускам сотрудников.
Резервы отпусков в «1С:Бухгалтерия 8», ред. 3.0
Начисление и списание резервов отпусков в «1С:Бухгалтерия предприятия 8», ред. 3.0, может формироваться автоматически или вручную, в зависимости от численности сотрудников в организации.
Автоматический расчет резерва доступен, если численность организации не более 60 человек.
Начинаем с настроек учета зарплаты (раздел «Зарплата и кадры» — «Настройки зарплаты» — ссылка «Порядок учета зарплаты»). По умолчанию здесь реализован нормативный метод учета.
Для ведения резервов отпусков ставим галку «Формировать резерв отпусков». Необходимый процент отчислений указываем по строке «Ежемесячный процент отчислений от ФОТ». По строке «Предельная сумма отчислений» указываем сумму, по достижении которой резерв отпусков перестает увеличиваться.
Начисление и отражение резервов отпусков проводим также, как и в ЗУП — документом «Резервы отпусков».
Учет в программе ведется на счете 96:
- 96.01.1 «Оценочные обязательства по вознаграждениям» — учитывается сумма самого резерва;
- 96.01.2 «Оценочные обязательства по страховым взносам» — учитывается сумма страховых взносов от исчисленной суммы резерва.
Когда численность организации более 60 человек, вручную заполняйте документ «Резервы отпусков», выбрав форму документа — корректирующая. Списание резерва отражайте в документе «Начисление зарплаты».
Если учет автоматизирован, т.е. в организации не более 60 человек, тогда необходимо ввести документ «отпуск», в нем сформируются проводки по списанию резерва. Списание на страховые взносы формируется автоматически в документе «Начисление зарплаты».
Созданному виду начисления, для оплаты отпускных с помощью резерва, необходимо указать способ со счетом 96.01.1 и вид резерва.
Если организация хочет выбрать метод МСФО, тогда учет оценочных обязательств придется вести вручную с помощью документа «Операция, введенная вручную».